Escándalo de tarjetas

El escándalo Wirecard se refiere a la quiebra de la empresa alemana Wirecard , que sigue a un posible fraude contable por valor de casi 2.000 millones de euros. Este caso ha sido denominado el " Enron de Alemania  ". Más allá del equipo directivo de Wirecard, esta quiebra salpica al auditor financiero, Ernst & Young , y a la Autoridad Federal de Supervisión Financiera , organismo responsable de regular y controlar el sector financiero en Alemania.

Contexto

Fundada en 2009, Wirecard es una empresa emergente alemana que ofrece soluciones para asegurar los pagos en línea. Se incorporó al DAX en Frankfurt en 2018. Aunque ha experimentado un fuerte crecimiento durante su existencia (llegando a 300.000 clientes corporativos en junio de 2020), la prensa se ha hecho eco regularmente de los rumores y preguntas sobre el modelo económico desde 2015 y las posibles irregularidades de Wirecard.

El caso estalló en junio de 2020 , cuando la empresa admitió que 1.900 millones de euros de su balance (casi una cuarta parte de su balance total) en realidad probablemente no exista.

Interrogatorio de Ernst & Young, el auditor financiero

Ernst & Young (también conocido como EY) había sido responsable de validar las cuentas financieras de la empresa desde 2011 y validó todos los documentos financieros del grupo hasta 2018 . EY está acusado, en particular por el Financial Times , de no haber hecho su trabajo de auditor al no descubrir las irregularidades contables (los 1.900 millones de euros del balance) que, sin embargo, se suponía que debía controlar.

El bufete de abogados alemán Schirp & Partner emprende acciones legales contra EY. Una asociación alemana de pequeños inversores, Sdk, también ha anunciado que presentará una denuncia contra los auditores de EY.

El Financial Times también revela que un empleado de EY había advertido a sus funcionarios sobre un posible fraude en Wirecard en 2016, pero no fue escuchado; Por lo tanto, EY continúa recibiendo una remuneración por auditar Wirecard.

Las autoridades alemanas abren una investigación preliminar contra EY en diciembre de 2020.

EY pierde dos importantes clientes de auditoría en Alemania como resultado del asunto Wirecard: Commerzbank y Deutsche Bank .

Consecuencias

Las acciones de la compañía pierden el 90% de su valor en pocos días. La agencia de calificación Moody's suprime la calificación de Wirecard, ante la ausencia de información considerada confiable para evaluarla. El ex director ejecutivo de Wirecard, Markus Braun, es arrestado.

A nivel político, el ministro de Finanzas alemán, Olaf Scholz , habla de un “escándalo inigualable en el mundo financiero” y asegura un fortalecimiento de los controles del sector de pagos electrónicos. El ministro también anuncia un plan para reformar BaFin , el organismo responsable de la supervisión financiera de las empresas en Alemania.

Más de la mitad de los 1.300 empleados de Wirecard se encuentran despedidos.

El jefe de EY Alemania se ve obligado a ceder su lugar, al igual que el jefe de Bafin (que había calificado el asunto Wirecard de "completo desastre" y "vergüenza" para el país).

Consecuencias para la investigación

Se publican varios artículos sobre el escándalo y las lecciones que podrían extraerse de él.

Referencias

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